Gazzetta n. 46 del 23 febbraio 2019 (vai al sommario)
CONSIGLIO DI PRESIDENZA DELLA GIUSTIZIA AMMINISTRATIVA
COMUNICATO
Bilancio di previsione, per l'anno 2019, del Consiglio di Stato e dei tribunali amministrativi regionali

Approvato nella seduta dell'11 gennaio 2019

L'anno 2018 (duemiladiciotto), il giorno 6 del mese di dicembre alle ore 9,00 si e' riunito, a seguito di regolare convocazione, il Consiglio di Presidenza della Giustizia amministrativa, costituito con decreto del Presidente della Repubblica 27 luglio 2018.
Sono presenti:
Signor Presidente del Consiglio di Stato Filippo Patroni Griffi, Presidente;
Signor Professor Maurizio Leo, Vice presidente;
Signor Professor Michele Papa, componente;
Signor Professor Salvatore Sica, componente;
Signor Professor Marcello Maggiolo, componente;
Signor Consigliere di Stato Giulio Castriota Scanderbeg, componente;
Signor Consigliere di Stato Oberdan Forlenza, componente;
Signor Presidente di Sezione del Consiglio di Stato Gianpiero Paolo Cirillo, componente;
Signor Consigliere di Stato Giuseppe Castiglia, componente;
Signor Cons. di Tribunale amministrativo regionale Giampiero Lo Presti, componente;
Signor Cons. di Tribunale amministrativo regionale Salvatore Mezzacapo, componente;
Signora Cons. di Tribunale amministrativo regionale Silvana Bini, componente;
Signor Cons. di Tribunale amministrativo regionale Savio Picone, componente;
Signor Cons. di Tribunale amministrativo regionale Michele Buonauro, componente;
Signor primo Ref. di Tribunale amministrativo regionale Francesco Elefante, componente.
E' presente il Consigliere di Tribunale amministrativo regionale Daniele Dongiovanni, Segretario del Consiglio di Presidenza della Giustizia amministrativa, il Primo Ref. Cesira Casalanguida e il ref. Donatella Testini, magistrati addetti all'Ufficio Servizi del Consiglio di Presidenza.
Sono presenti, inoltre, i Consiglieri di Stato Luigi Tarantino e il Primo Referendario Giovanni Ricchiuto e il Consigliere di Tribunale amministrativo regionale Maria Barbara Cavallo, componenti supplenti del Consiglio di Presidenza della Giustizia amministrativa, debitamente convocati.
E' assente a inizio seduta il Cons. Maria Barbara Cavallo.
E' assente giustificato il Cons. Leonardo Spagnoletti.
Sono presenti, altresi', il Presidente di sezione del Consiglio di Stato Gabriele Carlotti, Segretario generale della Giustizia amministrativa, il Consigliere di Stato Giulia Ferrari, Segretario delegato per il Consiglio di Stato e il Consigliere di Tribunale amministrativo regionale Donatella Scala, Segretario delegato per i tribunali amministrativi regionali.
E' presente il dott. Gianfranco Vastarella, dirigente dell'Ufficio Servizi del Consiglio di Presidenza della Giustizia amministrativa. (Omissis).
Vengono trattati congiuntamente i punti (Omissis)
ottavo (Nota del Segretario generale della Giustizia amministrativa n. 4981 del 19 novembre 2018: progetto di bilancio per l'anno 2019 e proiezione triennale) della seduta pubblica. (Omissis).
In merito al progetto di bilancio per l'esercizio 2019 e proiezione triennale, evidenzia che sulla proposta elaborata dal Segretario generale e' pervenuto parere favorevole da parte del Collegio dei revisori dei conti. Riportandosi alla relazione presente in atti, fa presente che in 3^ Commissione sono stati auditi il Segretario generale, i Segretari delegati per il Consiglio di Stato e per i Tribunali amministrativi regionali, nonche' i responsabili dell'Ufficio informatica, al fine di approfondire alcuni capitoli di spesa. Nell'evidenziare che l'audizione si e' concentrata in particolare sulle somme allocate per l'acquisto di immobili da destinare a sedi di tribunale amministrativo regionale, informa che sono in corso procedure per l'acquisto di nuove strutture del tribunale amministrativo regionale Lazio a Roma e del Tribunale amministrativo regionale Calabria a Catanzaro. Specifica che tali operazioni, da ultimarsi nel 2019, implicheranno il venir meno dei rapporti di locazione in essere e conseguenti risparmi di spesa. Puntualizza che la destinazione a tali capitoli dell'avanzo di esercizio era stato gia' disposto con la variazione di bilancio approvata ad ottobre 2018, per cui la previsione degli importi e' semplicemente confermativa. In relazione ai capitoli di spesa concernenti l'informatica, segnala che la Commissione ha ascoltato i responsabili dell'ufficio e si e' riservata a gennaio 2019 una sessione dedicata al tema, visto che nel corso del prossimo anno verra' a scadenza il contratto di appalto gia' rinnovato. Sottolinea che viene proposta l'approvazione della previsione di bilancio relativa a tali capitoli, riservandosi comunque un'interlocuzione con l'ufficio al fine di fornire indirizzi strategici e di programmazione al Segretario generale e all'Ufficio informatica.
La Commissione propone al plenum l'approvazione del progetto di bilancio anno 2019 e della relativa proiezione triennale. (Omissis).
Il Presidente Patroni Griffi pone in votazione, a scrutinio palese, l'approvazione del progetto di bilancio anno 2019 e della relativa proiezione triennale.
Esito della votazione:
Favorevoli: 14 (Patroni Griffi, Leo, Papa, Sica, Maggiolo, Cirillo, Castriota Scanderbeg, Tarantino, Lo Presti, Bini, Picone, Elefante, Buonauro, Mezzacapo);
Contrari: 0;
Astenuti: 0;
Votanti: 14 (Assenti: Castiglia e Forlenza).
Il Consiglio, all'unanimita', approva.
Letto e approvato. (Omissis).
Non essendovi altro da deliberare, il Presidente Patroni Griffi alle ore 11,10 dichiara chiusa la seduta.

Il Presidente: Patroni Griffi
Il Segretario: Dongiovanni
 
Allegato

Note preliminari al bilancio di previsione 2019

1. Il bilancio di previsione del Consiglio di Stato e dei Tribunali amministrativi regionali per l'esercizio finanziario 2019 e' annualmente predisposto ai sensi degli articoli 3, 4 e 5 del Regolamento di autonomia finanziaria di cui al decreto del Presidente del Consiglio di presidenza della Giustizia amministrativa in data 6 febbraio 2012 e s.m.i., che ha debitamente assunto a punto di riferimento la legge 31 dicembre 2009, n. 196 (Legge quadro di contabilita' e finanza pubblica) il cui art. 1, comma 2, individua anche la Giustizia amministrativa tra i destinatari che concorrono agli obiettivi di finanza pubblica.
Le previsioni per il bilancio 2019 e per il triennio 2019-2021 tengono conto delle limitazioni e dei vincoli imposti dalla vigente normativa su specifiche categorie di spesa, come quelle relative alle autovetture, agli incarichi di consulenza, alle spese di rappresentanza, alla formazione del personale, alle missioni del personale amministrativo.
La Giustizia amministrativa quindi contribuisce al generale risanamento della spesa pubblica e coopera al graduale processo di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle pubbliche amministrazioni nell'ottica di una maggiore trasparenza nel processo di allocazione delle risorse.
Le missioni della Giustizia amministrativa consentono la rappresentazione delle singole funzioni politico-istituzionali perseguite con le risorse finanziarie, umane e strumentali disponibili e rispondono ai criteri e alle modalita' di uniforme classificazione delle missioni delle amministrazioni pubbliche, tenute ad adottare una descrizione dei dati di bilancio che evidenzi le finalita' della spesa. I programmi della Giustizia amministrativa raffigurano, invece, gli aggregati omogenei delle attivita' volte al perseguimento degli obiettivi definiti nell'ambito delle missioni. I macroaggregati, infine, costituiscono un'articolazione dei programmi, in relazione alla natura economica della spesa.
I documenti di bilancio della Giustizia amministrativa vengono esposti secondo la seguente ripartizione:
CDR 1 - Segretario generale
Missione 32: Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche
Programma 3: Servizi e affari generali della Giustizia amministrativa
Programma 2: Indirizzo politico
CDR 2 - Segretario delegato per i tribunali amministrativi regionali
Missione 6: Giustizia
Programma 3: Giustizia di 1° grado
CDR 3 - Segretario delegato per il Consiglio di Stato
Missione 6: Giustizia
Programma 2: Giustizia di 2° grado e funzioni consultive
Permane, in ogni caso, la formulazione del bilancio gestionale secondo la struttura, articolata per centri di responsabilita' amministrativa e per unita' elementari (capitoli), che rende diretta la relazione tra risorse stanziate e azioni perseguite. La distribuzione delle risorse finanziarie tra i capitoli segue in particolare i criteri per anni-persona, spazi espressi in metri quadri, carico di lavoro.
La previsione degli stanziamenti e' determinata, in ragione della ricognizione delle effettive esigenze per spese di personale e per obbligazioni contrattuali in essere o programmate, sulla base di una attendibile e prudenziale previsione delle entrate nel rispetto dell'art. 5 del Regolamento di autonomia della Giustizia amministrativa.
Si conferma anche per il 2019 la gestione in forma accentrata, nel CDR 1, delle spese di personale di tutta la Giustizia amministrativa, nonche' delle spese per l'acquisizione di beni e servizi e per l'esecuzione di lavori degli uffici generalisti.
La proiezione triennale 2019-2021 tiene conto delle programmate attivita' che si concluderanno o che si avvieranno nel corso del triennio e del programma biennale e triennale per l'acquisizione di beni e/o servizi e per l'esecuzione di lavori ai sensi dell'articolo 21, decreto legislativo 18 aprile 2016, n. 50.
2. Le entrate del bilancio della giustizia amministrativa, ai sensi dell'art. 4 del Regolamento di autonomia finanziaria, classificate in categorie con riguardo alla loro provenienza, assommano complessivamente a euro 317.564.439,00 e sono articolate in ragione della loro natura:
a) categoria I) - Entrate provenienti dal bilancio dello Stato
Le principali entrate, allocate nella misura prevista per il 2019 nella legge di bilancio (triennio 2018-2020), ammontano ad euro 167.117.631,00 e ricomprendono le somme per spese di natura obbligatoria e per il funzionamento della Giustizia amministrativa. Eventuali modifiche che saranno introdotte dalla legge di bilancio per il triennio 2019/2021 verranno recepite nel corso del 2019 con apposita variazione;
1. tra i fondi provenienti dal bilancio dello Stato e' stata allocata la somma di euro 28.000.000,00 a titolo di maggiore introito del contributo unificato versato ai sensi dell'articolo 37 del decreto-legge 6 luglio 2011, n. 98, convertito con modificazioni dalla legge 15 luglio 2011, n. 111 e s.m.i.. Detta previsione viene formulata sulla base delle somme versate a titolo di maggiore gettito per il periodo 1° novembre 2017 - 31 ottobre 2018;
2. nell'ambito delle entrate provenienti dal bilancio dello Stato viene allocata altresi' la quota di euro 50.000,00 pari al 50% dell'ammontare dei versamenti che si prevede affluiranno, nel corso dell'anno 2018, a titolo di fondo perequativo e previdenziale del personale di magistratura (art. 61, comma 9, del decreto-legge 25 giugno 2008, n. 112, convertito nella legge 6 agosto 2008, n. 133). Per il corrente anno la previsione in entrata viene confermata in ragione dei versamenti effettuati, nel pregresso esercizio, dagli enti che si avvalgono di personale di magistratura per lo svolgimento di incarichi conferiti e/o autorizzati dall'Organo di autogoverno della Giustizia amministrativa.
b) categoria II) - Entrate eventuali e diverse
Sono state preventivate in complessivi euro 805.000,00 di cui:
euro 55.000,00 di cui euro 5.000,00 a titolo di rimborso spese da riconoscere ai magistrati titolari di incarichi autorizzati/conferiti dal Consiglio di Presidenza della Giustizia amministrativa, assoggettati alla disciplina del fondo perequativo e previdenziale; euro 50.000,00 a conferma delle somme che si prevede affluiranno nel 2019 al fondo perequativo e previdenziale per la successiva ripartizione tra tutto il personale di magistratura (ex art. 8 della legge 6 luglio 2002, n. 137);
euro 750.000,00 provenienti dai versamenti che il Consiglio di giustizia amministrativa per la Regione Siciliana effettua per il collocamento fuori ruolo di tre Consiglieri di Stato nonche' da rimborsi di enti ove prestano servizio, in posizione di comando, alcune unita' di personale della Giustizia amministrativa.
Dal 2019 le entrate provenienti da contratti attivi, confluiranno all'Erario in osservanza del recente parere espresso dal MEF, Ufficio legislativo - finanze con nota prot. n. 10903 del 9/10/2018.
c) categoria III) - Avanzo di amministrazione (euro 121.591.808,00)
L'elevata previsione dell'avanzo per il 2019 scaturisce in larga misura dalle risorse finalizzate e non impiegate nel pregresso esercizio per l'acquisto, nell'ambito del processo generale di riduzione delle spese per locazione passiva, di due immobili da destinare a sede di tribunali amministrativi e da devolvere al Demanio dello Stato (euro 68.000.000,00); dalla previsione dei residui, caduti in perenzione amministrativa negli esercizi pregressi e non impiegati (euro 17.980.346,00 - saldo ottobre 2018); dal trasferimento disposto con legge di assestamento 28 settembre 2018, n. 111 ma non affluito nel bilancio della G.A. (euro 4.102.962,00); dal maggiore gettito 2016/2017 da contributo unificato (art. 1, comma 309, della legge 30 dicembre 2004, n. 311, come modificato dall'art. 1, comma 47, legge 23 dicembre 2005, n. 266) di euro 8.265.726,00.
3. Le spese sono articolate, nell'ambito dei programmi, in macroaggregati e ripartite in:
A) Spese correnti, ammontano a complessivi euro 313.294.338,00
Tra le spese correnti la previsione per il funzionamento (personale, informatica, beni e servizi) registra una complessiva contrazione (rispetto al bilancio di previsione 2018) pari ad euro 1.775.371,00.
Personale
Si provvede alla nomenclatura dei capp. 1259, 1261, 1262, 1298, 1311 del CDR 1 per una piu' puntuale individuazione della spesa che tiene conto dell'indennita' di trasferta riconosciuta al personale di magistratura del Consiglio di Stato (cap. 1259), della nuova formulazione del fondo per le risorse decentrate di cui all'art. 76 del CCNL del Comparto funzioni centrali 2016-2018 (cap. 1262); dei destinatari dei compensi e delle indennita' per il personale di magistratura (capp. 1261, 1298), nonche' della specificazione della normativa di riferimento per l'incentivazione e il fabbisogno formativo del personale amministrativo (cap. 1311).
Viene stanziata, per le spese di personale, la somma complessiva di euro 183.841.909,00 che registra una flessione rispetto al 2018 di euro 740.052,00, saldo scaturente in larga misura dalla rimodulazione dei capitoli destinati alle spese per stipendi del personale amministrativo (cap. 1258, + 3.000.000,00 - CCNL funzioni centrali) e del personale di magistratura (cap. 1253, - 4.075.724,00). Il definanziamento del cap. 1253 discende dall'appostamento, nei pregressi esercizi, delle somme preventivate per le assunzioni del personale di magistratura sulla base di posti messi a concorso, di fatto non interamente coperti. Per il 2019 si stanziano le risorse necessarie per le assunzioni connesse alle procedure concorsuali ancora in essere nonche' per la copertura a regime dei costi di tutte le altre assunzioni finanziate ai sensi del comma 11-bis, art. 37, del decreto-legge 6 luglio 2011, n. 98.
Alla determinazione del predetto saldo di euro 740.052,00 hanno concorso altresi' le maggiori spese per lavoro straordinario del personale amministrativo non dirigenziale (cap. 1260 + 150.000,00), in ragione dell'adeguamento dei compensi orari al nuovo CCNL 2016-2018 sottoscritto nel mese di febbraio 2018, nonche' le spese per missioni all'estero del personale di magistratura (cap. 1256 + 30.000,00) per la partecipazione ad incontri con delegazioni straniere presso Organismi internazionali e per gli ulteriori impegni derivanti dall'assunzione da parte della Giustizia amministrativa della presidenza dell'A.C.A. (Association of the Councils of State and Supreme Administrative Jurisditions) nell'anno 2019.
Si registra infine, rispetto alle pregresse annualita', un incremento pari a complessivi euro 373.600,00 sui capitoli 1261, 1297, 1298, 1299, ove gravano le spese relative alle indennita' (soggette alla decurtazione di cui al decreto-legge 31 maggio 2010, n. 78) riconosciute per incarichi svolti dal Segretario e dai magistrati addetti al CPGA (1261), dai componenti del CPGA (1297), dai magistrati componenti e addetti al Segretariato generale, nonche' dai magistrati del Servizio per l'informatica (1298) e dai componenti dell'Ufficio studi (1299). Si precisa che le minori somme stanziate nei pregressi esercizi scaturivano unicamente da un inferiore numero di destinatari.
Informatica (euro 9.831.785,00)
Previsione formulata sulla base dei contratti in essere o da rinnovare (servizi istituzionali, servizi di connettivita' in ambito SPC, licenze software, middleware per nuovo sito web, servizi di hosting per portale internet, banche dati giuridiche, telefonia mobile, servizi streaming audio-video). L'incremento rispetto al 2018 (+1.765.942,00) deriva:
dall'attivazione del quinto d'obbligo contrattuale (contratto n. 42/2016) per la realizzazione del nuovo sito web istituzionale, di nuove funzionalita' SIGA e per l'attivazione del polo di disaster recovery;
dalla necessita' di implementare il sistema informativo della Giustizia amministrativa con nuove procedure finalizzate ad estendere l'informatizzazione ad ambiti diversi dal sistema SIGA (piattaforma e-learning, bilancio informatizzato, portale HR, concorsi on-line) o ad aggiornare quelle preesistenti (nuovo portale intranet);
dal potenziamento dei servizi di connettivita';
dalla necessita' di aggiornare il software di back-end SIGA, nel rispetto dell'allegato b - decreto legislativo 30 giugno 2003, n. 196.
Beni e servizi
Si provvede alla soppressione del cap. 1316 (CDR 1) «Spese per la manutenzione e l'utilizzo dei mezzi di trasporto» e del cap. 3304 (CDR 3) «Spese per organizzazione e partecipazione ad incontri di studio, convegni, congressi, mostre ed altre manifestazioni e relative pubblicazioni, per partecipazione ad organizzazioni di carattere internazionale fra Organi giurisdizionali, nonche' per ospitalita' e rappresentanza nei confronti di delegazioni partecipanti ad incontri di studio, convegni e congressi», atteso il permanere dell'unitaria gestione delle predette spese in un unico centro di responsabilita', rispettivamente il CDR 3 (capitolo 3306) e il CDR 1 (capitolo 1277).
A decorrere dal 2019, si finanzia sul capitolo 1292 «Spese per la copertura assicurativa di utenza esterna e visitatori» la nuova spesa programmata per la sottoscrizione di un contratto assicurativo a copertura della responsabilita' civile conseguente al flusso, presso le sedi centrali della Giustizia amministrativa di utenza esterna e di visitatori.
Gli stanziamenti per spese derivanti dall'acquisto di beni e servizi nonche' per l'esecuzione di lavori, allocati sui tre centri di responsabilita', assommano a complessivi euro 29.102.298,00, con un saldo positivo di euro 2.801.261,00 rispetto alla previsione 2018.
Il minore onere e' da ascrivere alle misure di contenimento della spesa avviate negli scorsi esercizi e che continuano a dare effetti strutturali nel bilancio della Giustizia amministrativa. Le riduzioni si registrano in tutti i centri di responsabilita' e prioritariamente scaturiscono: dal rilascio di superfici in uso o dal trasferimento di alcuni tribunali amministrativi regionali in sedi meno onerose (CDR 2, cap. 2296 - 1.500.000,00); dalla contrazione delle spese per canoni e consumi (acqua, luce, gas, energia elettrica) in larga misura riconducibile alla stabilizzazione, su base annuale, dei pagamenti e quindi alla diminuzione di elevati conguagli nonche' all'ammodernamento degli impianti e al grado di efficientamento energetico di alcuni edifici (CDR 1 cap. 1303: -95.000,00; CDR 2 cap. 2288: -190.000,00; CDR 3 cap. 3302: -166.416,00). Rileva altresi' la minore spesa a carico del CDR 1 (cap. 1305 - 536.800,00) per gli interventi di manutenzione all'archivio della Farnesina, finanziati e realizzati nel 2018 nonche' per il rimborso, nello scorso esercizio, di canoni relativi all'uso di pregresse annualita', del predetto archivio di proprieta' del CONI (cap. 1274 - 186.814,00).
Si conferma anche per il 2019 la tendenziale riduzione delle spese postali in ragione dell'utilizzo della PEC e del ricorso in misura residuale alle spedizioni di fascicoli alla giurisdizione di secondo grado (CDR 2, cap. 2293 - 60.000,00).
Oneri comuni (euro 89.910.346,00)
Il fondo di riserva, da iscrivere in bilancio per un importo non superiore al 4% delle spese di parte corrente (art. 4, comma 8 del citato Regolamento di autonomia finanziaria della giustizia amministrativa), e' preventivato, analogamente al pregresso esercizio, in euro 3.000.000,00 (pari al 0,95%).
Una speciale notazione merita lo stanziamento disposto sul capitolo 1285 «Versamenti all'erario, alle amministrazioni pubbliche e ad altri soggetti estranei all'amministrazione» ove trovano allocazione le risorse (euro 68.000.000,00) necessarie al finanziamento del progetto di acquisto di 2 immobili da destinare a sedi di tribunali amministrativi regionali, stante la necessita' di continuare nel solco della riduzione degli oneri per locazioni passive che rappresentano circa il 50% della spesa per l'acquisizione di beni e servizi. Sul capitolo 1285 e' altresi' prevista la somma complessiva (euro 711.671,42) da versare al MEF in applicazione dell'art. 6, commi 8, 12, decreto-legge 31 maggio 2010, n. 78, (consumi intermedi) e dell'art. 23-ter del decreto-legge 6 dicembre 2011, n. 201 e dell'art. 1, comma 489, della legge 27 dicembre 2013, n. 147 che disciplina il cosiddetto tetto retributivo e il limite al cumulo del trattamento economico e pensionistico.
Trovano allocazione nel pertinente capitolo 1291 i residui caduti in perenzione amministrativa negli esercizi pregressi (euro 17.980.346,00 - saldo ottobre 2018).
B) Spese in conto capitale ammontano a complessivi euro 4.270.101,00 (+ euro 2.364.910,00)
Le spese per investimenti dell'informatica di servizio registrano un incremento, (Cap 4250 + 1.594.910,00) in ragione delle attivita' di sviluppo software dell'attuale sistema SIGA, dell'acquisto di licenze software in conto capitale (Oracle) e di nuovo hardware in aggiunta all'attuale dotazione tecnologica della Giustizia amministrativa o in sostituzione di quella obsolescente.
Sul capitolo 4253 (+ 1.000.000,00), ove insistono le spese per interventi strutturali agli immobili in uso dagli uffici centrali della Giustizia amministrativa, viene prevista la spesa di complessivi euro 1.040.000,00 per un intervento straordinario ai tetti del cinquecentesco Palazzo Spada, sede istituzionale del Consiglio di Stato e polo museale del Lazio.
Con riferimento all'acquisto di attrezzature, si registra una contrazione delle spese (cap 5252, CDR 2 - 190.000,00) conseguente al completamento degli interventi connessi al potenziamento delle misure di vigilanza e sicurezza delle sedi dei Tribunali amministrativi regionali, finanziate e concluse nel 2018.

Parte di provvedimento in formato grafico